Доклад А.Коваленко на XIII мартовской конференции по перестрахованию

Перестраховочная компания «Профиль Ре» приняла партнерское участие в ежегодной XIII   Всероссийской  конференции по перестрахованию, организованной Всероссийским Союзом  Страховщиков. С докладом на тему ««Перестрахование гарантийных обязательств по государственным и муниципальным контрактам или «Мыльный пузырь компромисса» выступил в рамках Круглого стола, состоявшегося 25 марта в зале «Амфитеатр» начальник отдела андеррайтинга ОАО «Профиль Ре» Алексей Коваленко. Во время работы Секции обсуждались вопросы, связанные с перестрахованием ответственности за неисполнение государственных обязательств по государственным и муниципальным контрактам: проблемы законодательства, емкости, подходов к андеррайтингу.

Тезисы доклада " Перестрахование гарантийных обязательств по государственным и муниципальным контрактам или "Мыльный пузырь компромисса":

На наш взгляд, в ближайшее время данный сегмент страхового рынка окажется одним из наиболее привлекательных для Страховщиков, а соответственно и перестраховщиков и следует уделить достаточное внимание данному виду. В ходе своего выступления я хотел бы заострить внимание на нескольких проблемах из общего числа встречающихся в нашей повседневной работе по данному виду, а именно гарантийным обязательствам или как ещё называют ответственности в гарантийный период...

...Безусловно, гарантийный период следует после исполнения, каких либо оговоренных в контракте работ. Однако момент, когда он конкретно начинается, порой  трактуется далеко не однозначно…

На практике обычно встречается 2 варианта:

1.                Гарантийный срок оформляется как отдельный этап (с оговоренным периодом) следующий после окончания работ.

2.                Гарантийный период включён в срок действия договора как одно целое.

Для Перестраховщика всегда важно понять, где заканчивается один этап и начинается другой. Рассмотрим 2 стандартных типа контрактов:

1.     Это когда контрактом предусматривается возведение какого либо объекта

2.     Контракт поставки (например, оборудования) предусматривающий поэтапность поставок или выполнения работ…

…Что именно может подстерегать Страховщика, а соответственно Перестраховщика в гарантийный период.

 Наиболее опасными являются убытки, связанные с дефектами материалов, которые могут требовать огромных вложений по их устранению, а также, убытки, который могут возникнуть в результате некачественного выполнения работ (начальных работ) на очень крупных и дорогих объектах. В результате, данные убытки могут возникнуть именно в гарантийный период и нести за собой непредсказуемые последствия…

…Дефекты в выполненных работах (даже при благополучном и своевременном подписании акта приемки-передачи объекта в эксплуатацию) могут обнаружиться именно в гарантийный период.

Возможна ситуация, что страхователь не сможет по каким-либо объективным причинам их устранить (например, банкротство) или когда исполнитель контракта просто «испариться» - в данном случае у заказчика будут расходы на привлечение других подрядчиков для устранения выявленных в гарантийный период дефектов и недостатков…

…Как ранее уже упоминалось основная цель добровольно – принудительного вида страхования, такого как неисполнение обязательств предусмотренных государственным, муниципальным контрактом является желание государственных органов после авансирования средств получить эти средства обратно либо в виде выполненных работ (предоставленных услуг) либо в случае недостижения конечного результата в виде авансированных средств и компенсацию уже произведённых непредвиденных расходов по сопровождению контракта. Безусловно, конечный результат оговоренный контрактом должен отвечать ряду условий  таких как качество, объём и срок его выполнения. Иными словами Страховщик при страховании данного вида несёт финансовый риск Страхователя перед заказчиком. И величина этого финансового риска ограничивается  размером оплаченного аванса. Понятие аванса помимо всего прочего подразумевает, что это лишь часть от запланированных расходов для достижения конечного результата. Страховая сумма, устанавливаемая в вышеуказанных договорах в размере аванса существенно отличается от размера запланированных расходов или так называемой стоимости контракта. Выплата производится в размере наступившего убытка в пределах страховой суммы. Т.е. на лицо страхование по «первому риску»…

…Конечной точкой освоения денежных средств по контракту является подписание документов о принятии результатов работ. Иными словами подписание данного акта свидетельствует о том, что обязательства по материализации застрахованного аванса исполнены в полном объеме и риск невозврата аванса либо неисполнение обязательств отпал, иными словами бюджетные средства использованы в полном объеме по целевому назначению. Финансовый риск себя исчерпал. Как ранее упоминалось обязательства по госконтракту помимо сроков и объемов должны быть выполнены с соответствующим качеством, этот пункт находит своё отражение во всех госконтрактах. И там же чёрным по белому оговорено, что в случае неисполнения работ с надлежащим качеством Страхователь обязан самостоятельно всё исправить за свой счёт. Т.е. на лицо ответственность Страхователя за качество выполненных работ, и на наш взгляд если клиент хочет получить страховую защиту то полис ответственности за качество работ услуг либо полис профессиональной ответственности как раз ему в помощь… Ещё один момент, как я ранее упоминал, страховая сумма по контрактам составляет лишь часть от его общего размера… Так почему Страховщик/Перестраховщик должен нести ответственность по рискам ответственности (прошу простить за тавтологию) по первому риску… это какое то российское изобретение… Как нам кажется, финансовый риск, и риск ответственности есть несколько разные сферы, требующие соответствующего подхода. И уж если  вы уважаемые коллеги собираетесь и далее писать данный бизнес, то давайте может проводить отдельную тарификацию отделяя «мух от котлет», прописывая не только отдельные тарифы, но и отдельные риски на тот или иной этап оговоренный контрактом...

… Мы в первую очередь предоставляем защиту бюджетных денег, т. е выступаем на стороне государственных органов. Страхователь должен иметь заинтересованность в качественном исполнении своих обязательств, а не перекладывать это с больной головы на здоровую. Качество результата работ зависит  от квалификации исполнителя и от качества используемых материалов, а не от штрафных санкций предусмотренных договором…

… А именно мы берем на себя обязательства по возмещению убытков в связи с предъявлением претензий по качеству выполненных работ только при наличии 2-х условий:

1. Касательно контрактов затрагивающих строительную сферу. «Если объект застрахован от строительно-монтажных рисков с покрытием послепусковых гарантийный обязательств».  И соответственно именно этим полисом будут покрываться все риски Исполнителя за качество его работ.

2. По иным экономическим сферам «Если ответственность по гарантийным обязательствам покрывается только в случае, когда невозможность исполнения обязательств и/или неплатёжеспособность Страхователя подтверждается вступившим в законную силу судебным актом о признании Страхователя банкротом и/или актом службы судебных приставов-исполнителей о невозможности взыскания».